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만능통장 ISA 계좌로 알아보는
절세 혜택과 자산관리 노하우2016/03/09by 현대자동차그룹

절세 효과는 물론 건강한 자산관리까지
개인종합자산관리(ISA)에 대해 알려드립니다

I.S.A 알파벳 철자와 돼지저금통의 모습
l 자신의 투자 성향과 시장 상황에 맞는 상품을 선택해 전략적으로 운용한다면, 절세효과는 물론 건강한 자산관리에 도움됩니다



뷔페에 가면 어떻게 효율적으로 많이 먹을 수 있는지 고민하게 됩니다. 먼저 전체적으로 한번 돌아보면서, 어떤 요리가 있고, 어디에 있는지 살핍니다. 열량을 생각해서 채식 위주의 음식을 공략하거나, 기름기가 적은 살코기 위주로 먹는 사람도 있죠. 올해 3월부터 도입되는 개인종합자산관리계좌(ISA)를 활용할 때도 뷔페에서 음식을 고를 때와 비슷한데요. 절세 효과는 물론 건강한 자산관리에도 도움이 되는 ISA에 대한 알아봤습니다.



‘만능통장’이라 불리는 ISA가 무엇인가요?

저금통장과 볼펜이 책상 위에 있는 모습
l ISA(Individual Saving Account)는 하나의 통장 안에 예금, 펀드 등 다양한 금융상품을 담을 수 있는 개인종합자산관리계좌입니다

ISA(Individual Saving Account)는 하나의 통장 안에 예금, 펀드 등 다양한 금융상품을 담을 수 있는 개인종합자산관리계좌입니다. ISA 계좌 내에서 발생하는 수익 중 200만 원까지는 비과세, 200만 원을 초과하는 수익에 대해서는 9.9% 저율 분리과세의 세제 혜택이 주어집니다. 지난해 큰 관심을 불러일으킨 개인형퇴직연금제도(IRP)가 세제 혜택이 주어지는 은퇴자금 마련용 계좌라면, ISA는 은퇴자금 외 여유 자금을 활용한 자산증식 지원을 위해 세제 혜택이 주어지는 계좌라고 이해하면 됩니다.



ISA 계좌 개설 조건이 있나요?

동전을 하나하나 쌓고 있는 모습
l ISA의 세제 혜택을 받기 위해서는 5년간 의무가입기간이 있다는 사실도 유의하세요

ISA의 가입 한도는 연간 2,000만 원씩이며 5년간 최대 1억 원까지 불입할 수 있습니다. 가입 기간은 2018년 말까지로 제한됩니다. 전년도 근로소득이 있거나 사업소득이 있는 사람만 가입할 수 있으며, 직전 연도 이자 배당 등의 금융소득이 2,000만 원이 넘는 금융소득종합과세 대상자의 경우 가입이 불가능합니다. ISA의 세제 혜택을 받기 위해서는 5년간 의무가입기간이 있다는 사실도 유의해야 하죠.



왜 ISA에 주목하는 거죠?

동전을 모아놓은 유리컵
l ISA 계좌의 가장 큰 장점은 세제 혜택입니다

ISA 계좌의 가장 큰 특장점은 세제 혜택인데요. 예를 들어 금융소득종합과세 대상자가 아닌 직장인 H씨가 ISA를 통한 금융상품 운용으로 5년 뒤 1,000만 원의 이익을 거두게 되었다고 가정해봅시다. 이 경우 ISA 수익에 대한 세금은 1,000만 원 중 200만 원의 비과세 혜택을 적용받고, 나머지 800만 원에 대해서는 9.9% 세율이 적용되어 79만 2,000원을 세금으로 내면 되는데요. 일반적인 예/적금이라면 1,000만 원 수익 전체에 대해 15.4%에 해당하는 154만 원이 세금으로 징수되지만, ISA를 통해서는 절반 정도로 줄일 수 있게 되는 것이죠.

계좌 내 손익이 합산되어 세금이 매겨지는 것도 장점인데요. 가령 ISA를 통해 A, B 두 가지 금융상품에 가입했는데 A 상품은 400만 원의 수익이, B 상품은 100만 원의 손실이 발생했다고 가정해봅시다. 이 경우 ISA 계좌에 대한 과세는 합산 순수익인 300만 원에 대해서만 적용됩니다. 반면에 일반 계좌를 통해 A, B 상품에 가입했다면 각각의 상품에 대해 과세가 적용되죠. 즉 손실이 발생한 B 상품은 세금이 없겠지만, A 상품은 전체 수익 400만 원에 대해 과세가 발생합니다. 이처럼 ISA는 비과세 혜택뿐만 아니라 과세대상 금액 산정 방식에도 절세 효과가 있답니다.



ISA를 두 배 더 잘 이용하는 방법!

한쪽에는 시계와 한쪽에는 동전이 놓인 수평 저울의 모습
l ISA의 세제 혜택을 받기 위해서는 5년 이상 장기간 운용이 가능한 자금을 활용해야 합니다

ISA는 여러 가지 금융상품을 담을 수 있는 바구니와 같습니다. 따라서 자신의 투자목적과 투자성향, 투자 기간 등을 고려해 적절한 포트폴리오를 구성하는 것이 중요하죠. 기본적으로 ISA는 세제 혜택을 받기 위해서 5년 이상 장기간 운용이 가능한 자금을 활용해야 합니다. 이와 함께 기존에 세제 혜택이 주어진 상품이나 수익이 낮아 비과세 효과를 크게 누릴 수 없는 상품은 포트폴리오 구성 시 배제하는 것이 낫습니다.



절세 혜택을 제대로 이용하는 노하우를 공개합니다

계산기를 두드리고 있는 모습
l 절세 혜택을 제대로 이용하려면 비과세 혜택이 크지 않은 예/적금의 비중을 줄여야 합니다

장기간 낮은 금리의 예/적금만 가지고 ISA 계좌 한도를 다 활용하는 것은 비과세 혜택이 크지 않으므로 예적?금 비중은 안정성 차원에서 조금만 가져가는 것이 효과적입니다. 국내주식펀드는 이미 기존 제도하에서 비과세에 따르는 혜택이 부여되고 있으므로 이 역시 ISA 계좌를 통한 절세 효과가 없습니다. 해외주식펀드도 올해부터 3,000만 원 한도의 비과세 혜택이 새롭게 주어지기 때문에 ISA 내 해외주식펀드 투자의 우선순위 또한 높지 않죠. 따라서 ISA 계좌 내 상품 가입은 국내 및 해외채권펀드, 해외주식혼합펀드, 파생결합증권 등을 우선 활용하여 구성하는 것이 비과세 효과를 극대화하는 방법입니다.



글. 김휘곤 (HMC투자증권 PB마케팀 팀장)









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